Il debito commerciale è un accordo o un insieme di accordi di finanziamento, sotto forma di crediti e/o prestiti, concessi da istituti finanziari (creditore) a un'organizzazione commerciale (debitore).
Tale debito è rappresentato dall'insieme dei prestiti e dei crediti (vedi differenza tra prestito e credito) che la società o la persona fisica possiede in un dato momento. Può essere costituito da piani di finanziamento di diverse istituzioni finanziarie (banche, ad esempio).
È comune che le aziende e gli individui abbiano debiti commerciali. Li usano per finanziare le loro spese regolari, acquisti di beni e miglioramenti. I prestiti sono concessi in cambio della promessa di pagamento del capitale più un tasso di interesse. Il tasso è stabilito dal creditore, secondo le condizioni legali stabilite dall'autorità monetaria di ciascun paese.
uomo d'affariTipi di debito commerciale
I debiti commerciali possono essere suddivisi nelle seguenti categorie:
- A breve termine: Generalmente comprende periodi di massimo un anno.
- Medio termine: Copre generalmente periodi compresi tra 1 e 5 anni.
- Lungo termine: Sono debiti da più di 5 anni.
- Linea di credito: Non include un periodo di tempo specifico, ma ha una limitazione sull'importo disponibile. L'esempio più comune sono le carte di credito.
- Misto: Una combinazione dei suddetti tipi di debito.
Attenzione al sovraindebitamento
Ogni piano di finanziamento ha un contratto implicito. È essenziale conoscere le condizioni del piano (durata, tasso di interesse, ecc.) per essere certi che il reddito atteso sarà in grado di coprire il debito. In caso contrario, si incorrerà in sovraindebitamento. Ciò si verifica quando il reddito atteso insieme al capitale è insufficiente a coprire il debito totale.
Talvolta, gli istituti finanziari richiedono al creditore una garanzia di pagamento per garantire il pagamento del debito o di una parte di esso. Allo stesso modo, può essere richiesto un contratto di assicurazione per i beni acquistati con il finanziamento concesso.
In caso di default, le banche e gli altri istituti finanziari si rivolgono alle agenzie di recupero crediti. Queste agenzie sono responsabili di intraprendere azioni legali e condurre complesse trattative per raggiungere accordi tra debitori e creditori. Allo stesso modo, ci sono organizzazioni che si occupano di consulenza finanziaria per debiti difficili da gestire, sviluppando azioni come il regolamento e il consolidamento del debito.
Esempio di debito commerciale
Per consolidare questi concetti, diamo un'occhiata a un esempio. La società Lopez SA deve alla banca 100.000 euro a seguito di un prestito, ad un tasso di interesse del 3% annuo. Tale finanziamento è stato utilizzato per l'acquisto di apparecchiature elettroniche, inoltre, ha richiesto alla stessa banca una linea di credito per 10.000 euro (di cui ha utilizzato solo 5.000) per annullare acquisti minori da fornitori, ad un tasso di interesse nominale dell'8% per anno. A quanto ammonta il debito commerciale di Economy-Wiki.com? In questo caso, il debito commerciale fittizio di questa società è misto. Inoltre ammonta a 115.000 euro composto da un finanziamento a medio termine e da una linea di credito, ovvero ha un debito commerciale misto.
buona volontà