Basilea I - Che cos'è, definizione e concetto

Basilea I è il primo degli accordi emanati dal Comitato di Basilea I ed è stato pubblicato nel 1988.

Si basava su diverse raccomandazioni o suggerimenti con l'obiettivo di fissare un limite all'emissione di crediti che un ente concede in base al capitale che possiede.

Raccomandazioni di Basilea I

È stato stabilito che il capitale minimo dovrebbe essere almeno l'8% delle attività ponderate per rischio (credito, mercato e tasso di cambio aggiunto).

La raccomandazione più importante formulata dalle banche è stata quella di limitare la leva finanziaria o l'effetto moltiplicativo degli investimenti delle istituzioni finanziarie a 12,5 volte il valore del patrimonio netto nei loro bilanci.

Questo limite era importante in quel momento, poiché le istituzioni finanziarie sono state storicamente molto indebitate, attirando fondi da persone e concedendo prestiti senza tenere conto dei parametri di rischio in caso di insolvenza di una persona o di un'azienda.

La definizione di patrimonio di vigilanza è stata stabilita suddivisa in due categorie denominate Tier I e Tier II, a seconda che soddisfino determinati requisiti in merito alla capacità di assorbire le perdite, nonché alla loro permanenza e protezione contro il fallimento.

L'elemento principale da tenere in considerazione era il rischio di credito, è stato calcolato raccogliendo le esposizioni al rischio in 5 diverse divisioni e assegnando loro una percentuale di rischio a ciascuna di esse, ad esempio 0%, 10%, 20%, ecc. La somma di ciascuna delle attività ponderate, ha determinato attività di rischio.

Questo accordo è stato una pietra miliare molto importante per la solidità dei sistemi bancari, entrando in vigore in più di 120 paesi, ma conteneva ancora alcune carenze in termini di formulazione, motivo per cui nel 2004 è stato proposto Basilea II.