Il credito documentario è un'operazione bancaria in cui il venditore (solitamente un esportatore) assicura il ritiro della merce grazie a una garanzia bancaria e l'acquirente (solitamente un importatore) assicura il ricevimento di quella merce pagata.
Ci troviamo quindi di fronte ad una doppia operazione di garanzia: l'acquirente garantisce di ricevere la merce e il venditore garantisce il ritiro. È un tipo di credito che viene utilizzato principalmente nel commercio internazionale, dove la sicurezza dei pagamenti e degli incassi è inferiore.
Procedura e soggetti coinvolti in un credito documentario
La procedura più comune per il credito documentario è la seguente:
- Il credito documentario inizia quando l'importatore impartisce l'ordine di pagamento alla sua banca (banca importatrice). L'importatore deve informare l'esportatore che garantirà l'operazione con questo credito, in modo che l'esportatore lo comunichi alla sua banca (banca dell'esportatore).
- La banca dell'importatore effettuerà il pagamento quando la banca dell'esportatore confermerà che la merce è stata spedita correttamente. La banca dell'esportatore dovrà giustificarlo presentando tutta la documentazione dell'operazione.
- La banca dell'importatore effettuerà il pagamento alla banca dell'esportatore indipendentemente dal fatto che l'importatore abbia o meno un saldo sul conto. In altre parole, la banca dell'importatore è quella che garantisce l'operazione.
Pertanto, troviamo quattro soggetti coinvolti nell'operazione:
- Acquirente o importatore. È colui che acquista la merce e colui che è obbligato a effettuare il pagamento.
- Venditore o esportatore. È incaricato di spedire la merce come concordato e chi ne riceverà il pagamento.
- Banca dell'importatore. È quello che garantisce il credito e il pagamento all'esportatore. In ogni caso, se l'importatore non aveva fondi e doveva pagarli da solo, allora reclamerà il pagamento effettuato dal suo cliente.
- Banca dell'esportatore. E' responsabile dell'invio alla banca dell'importatore della documentazione attestante che la merce è stata spedita correttamente.
È molto importante che la documentazione inviata dalla banca dell'esportatore sia esattamente quella concordata nel contratto di credito documentario. Voglio dire, deve essere molto preciso. In caso contrario, la banca dell'importatore può rifiutare il pagamento fino a quando non avrà la documentazione concordata nel contratto di credito.
Vantaggi e svantaggi dei crediti documentari
Il principale vantaggio dei crediti documentari è quello che abbiamo commentato in precedenza: Garantire al venditore il ritiro della merce e all'acquirente che la riceve. Tuttavia, ci sono numerosi vantaggi aggiuntivi:
- Consente una dilazione di pagamento all'acquirente garantendo l'incasso del venditore.
- Il venditore può anche anticipare il ritiro della merce rispetto al termine pattuito con l'acquirente.
- Aumenta la possibilità di affari per il venditore, poiché viene eliminato il rischio paese che esiste nel commercio internazionale.
- Massima tutela legale.
Lo svantaggio principale è il costo finanziario connesso a questa operazione. Cioè, le commissioni addebitate sia dall'importatore che dalla banca esportatrice. È necessario valutare se il rischio evitato con questo credito documentario o l'importo di queste commissioni è maggiore. Se c'è un rischio elevato, il credito documentario sarà redditizio; D'altra parte, se c'è un rischio basso, non lo sarà.
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