Trasferimento tra fondi - Che cos'è, definizione e concetto

Un trasferimento tra fondi è un rimborso totale o parziale delle quote esistenti in un fondo di investimento, che vengono sottoscritte in un altro fondo. In questo modo si preleva l'importo rimborsato, facilitandone il trasferimento tra diversi fondi di destinazione.

Per definizione stessa di questa operazione finanziaria, la somma di denaro in questione passa da un fondo di investimento all'altro, passando per un conto corrente bancario (intestato all'investitore). In alternativa, per legge tali trasferimenti sono possibili solo se effettuati da soggetti residenti. Ai fini pratici, un trasferimento tra fondi risponde alla meccanica di un riscatto con successiva sottoscrizione ad un altro fondo, oa più fondi.

Affinché l'esecuzione di un trasferimento tra fondi appartenenti a diversi enti di gestione sia corretta, deve essere effettuato nell'ente del conto di destinazione, che sarà il soggetto incaricato di avviare l'operazione mediante comunicazione all'ente originante. Il tempo massimo che normalmente questo tipo di processo dura è vicino tra gli otto e i dieci giorni, anche per effetto della corrispondente normativa che esiste se viene svolto nel territorio nazionale, e di 15 giorni se nel trasferimento interviene un soggetto straniero .

Il caso spagnolo: il trasferimento tra fondi non è tassato

Secondo la legislazione spagnola, queste tipologie di operazioni non sono soggette al pagamento di tasse perché, secondo la normativa fiscale, questo tipo di trasferimenti di investimento tra fondi è possibile senza pagare tasse sui redditi da capitale mobile.

In altre parole, non ci sono effetti fiscali derivati ​​da questo tipo di pratiche in quanto non c'è rimborso all'investitore e l'investitore non può avere quello specifico importo. Sarà più tardi quando le azioni saranno debitamente dichiarate quando saranno tassate con il consueto meccanismo dopo un rimborso definitivo, pagando l'imposta sulle plusvalenze generate alla percentuale allora vigente.

Un altro vantaggio di un trasferimento tra fondi è quello di preservare il valore e l'età del primo investimento. Tuttavia, è importante notare che questo regolamento riguarda i fondi spagnoli oi fondi di paesi che hanno un passaporto comunitario, ma non altri fondi di investimento quotati.