I pagamenti di tesoreria sono quei flussi di cassa volti a soddisfare i debiti in essere con fornitori e creditori.
In questo modo, questo concetto includerà tutti i pagamenti che effettuiamo ai nostri fornitori o creditori.
Alcuni esempi potrebbero essere fatture o acquisti di immobilizzazioni. Avere un processo di pagamento efficiente ed efficace fa la differenza tra la fiducia o la sfiducia di coloro a cui dobbiamo dei soldi. Questo può finire per avere un impatto sulla nostra reputazione.
Come gestire correttamente i pagamenti di tesoreria
Come abbiamo accennato prima, una corretta gestione della tesoreria è essenziale. Pertanto, seguire alcuni passaggi può aiutarci a realizzarlo. Tieni presente che tutto ciò che è pianificato ha maggiori possibilità di successo.
- Per prima cosa, negozia. Devi entrare in contatto con fornitori o creditori e stabilire le condizioni di acquisto e fornitura di servizi. Idealmente, è attraverso un documento contrattuale. Se non è possibile, almeno è meglio farlo via e-mail e salvare le conversazioni.
- Secondo, gestisci, perché questa parola ha un significato globale. Ora è il momento di verificare le condizioni e adattarle alle condizioni di raccolta dei nostri clienti. Qui dobbiamo evitare problemi di liquidità o la comparsa di un capitale circolante negativo. Questo passaggio è forse il più importante e il software di gestione aziendale (ce ne sono alcuni gratuiti molto buoni) è essenziale.
- Infine, il controllo di questi pagamenti. È importante mostrare serietà, formalità e onestà quando si lavora con fornitori o creditori. Pertanto, devi essere interessato ai pagamenti effettuati e sapere se sono andati a buon fine.
Strumenti di pagamento
Le forme di pagamento sono tante e ancor di più con il proliferare di piattaforme su Internet o sui cellulari. Ma vediamo alcuni dei più rilevanti:
- Il bonifico bancario. Era il più comune fino a quando non è stato superato dalle piattaforme di pagamento. Consiste nel trasferire fondi da un conto bancario a un altro a determinate condizioni. Il pagamento viene solitamente effettuato istantaneamente o in pochi giorni, a seconda che sia nazionale o meno e se sia effettuato allo stesso ente.
- Piattaforme di pagamento. Questi si sono sviluppati grazie all'era digitale ea Internet. Il più noto è Pay Pal, uno dei pionieri. Ma ce ne sono anche alcuni che di solito sono associati alle banche. È il caso di Bizum, frutto della collaborazione di diverse entità bancarie spagnole e che consente il pagamento da mobile a mobile.
- Assegni o cambiali. Questa modalità consiste in una serie di documenti che sostituiscono il contante. I primi consentono di riscuotere l'importo monetario in qualsiasi momento, i secondi a scadenza. Entrambi sono sempre meno utilizzati a causa dei progressi tecnologici.
- Ricevute bancarie di addebito diretto. In questo caso il fornitore ha la possibilità di addebitare sul nostro conto corrente l'importo dell'acquisto. Per questo, abbiamo precedentemente autorizzato questo processo con la nostra banca. I programmi gestionali dispongono di un'applicazione che si collega direttamente e automatizza la procedura.
Esempio di pagamenti di tesoreria
Infine, niente di meglio di un esempio. Lo abbiamo fatto in un foglio di calcolo, ma il suo aspetto sarebbe simile a quello offerto da un programma di gestione. In esso abbiamo gli incassi ei pagamenti previsti per un trimestre nelle tre modalità: contanti, 30 giorni e 60 giorni. D'altra parte, abbiamo alcuni saldi di cassa previsti dal dipartimento finanziario.
Per semplicità abbiamo raggruppato gli incassi ei pagamenti, anche se in realtà questi hanno normalmente date diverse. Questo lavoro viene svolto dal software di gestione. Questi mostrano incassi e pagamenti attesi dettagliati e potenziali problemi di liquidità.
Quello che facciamo è aggiungere tutte le spese, sottraendo la somma di tutti i pagamenti e otterremo il saldo reale della tesoreria in ogni momento. La differenza è importante perché se è positiva stiamo facendo bene.
Se invece è negativo (come i pagamenti in contanti nell'esempio) è conveniente scoprirne il motivo, per evitare il più possibile l'utilizzo di linee di credito.