La banca confermante o confermante è l'istituto finanziario che si assume la responsabilità del pagamento al beneficiario di un credito documentario. Diventa così il principale garante di questa operazione.
Si precisa che i pagamenti effettuati dalla banca confermante devono essere restituiti. Ciò è stato fatto dalla banca emittente, l'ente che inizialmente ha aperto il credito documentario su richiesta dell'acquirente.
In altre parole, la banca confermante è solo responsabile del pagamento del beneficiario del rispettivo prestito, che di solito è un esportatore. Tuttavia, colui che ha sostenuto l'acquisto/vendita era un'altra istituzione.
A questo punto, va anche ricordato che il credito documentario è un'operazione comunemente utilizzata nel commercio estero. Consiste nel venditore che garantisce l'incasso della vendita effettuata con una garanzia bancaria. Parallelamente, l'acquirente sostiene la consegna del prodotto acquistato allo stesso modo.
In parole povere, con il credito documentario l'acquirente dà mandato di pagamento alla sua banca per effettuare un bonifico all'istituto finanziario dell'esportatore. Questo è sempre vero, anche se il saldo del conto dell'importatore è negativo. Pertanto, il pagamento al venditore è garantito.
Conferma del bisogno della banca
La necessità di una banca confermante nasce dall'eventuale esigenza del beneficiario. In questo modo si cerca che il credito documentario sia garantito da un istituto più fidato della banca emittente.
Ciò può verificarsi in varie circostanze, ma è normale, soprattutto in ambienti di elevata incertezza politica ed economica. L'esportatore ha quindi una doppia garanzia di pagamento: quella della banca confermante e quella dell'emittente.
Banca consulente
La banca avvisante ha il compito di verificare l'autenticità del credito documentario e di comunicarne l'apertura al beneficiario. Parimenti, è normalmente il primo istituto a cui viene richiesto di ricoprire anche il ruolo di banca confermante.
Tuttavia, prima di accettare l'impegno del garante, l'ente deve valutare il rischio di inadempimento della banca emittente. Questo, visto che assume gli stessi obblighi nei confronti dell'esportatore. Cioè, deve essere preparata un'analisi del credito, proprio come quando si estende il finanziamento.