La rata di rimborso di un prestito è la parte della rata mensile che corrisponde alla restituzione del denaro ricevuto.
Ogni pagamento che il debitore deve effettuare si divide in due componenti: il rimborso di parte del capitale e gli interessi maturati.
È utile differenziare la quota di ammortamento dagli interessi perché solo questi ultimi corrispondono agli oneri finanziari.
Commissione di ammortamento secondo il metodo
Il canone varia a seconda della modalità con cui si redige la tabella di ammortamento, che è una tabella in cui è cronologicamente dettagliato come il debitore restituirà il prestito.
- Metodo francese: La commissione di rimborso varia ed è in aumento. La formula utilizzata è la seguente:
In questo caso, la rata mensile (inclusi gli interessi) è fissa in tutti i periodi.
- Metodo tedesco: La quota di rimborso è costante. Pertanto, varia solo l'interesse da pagare. Questi sono decrescenti e si calcolano moltiplicando il saldo capitale per il tasso di interesse. La formula utilizzata è quella mostrata di seguito:
- Metodo inglese: C'è solo una rata di rimborso alla fine del periodo di indebitamento. In ogni periodo vengono annullati solo gli interessi maturati.
Esempio di quota di ammortamento
Facciamo un esempio per calcolare la commissione di rimborso. Supponiamo che venga concesso un prestito di US $ 15.000 con un tasso di interesse del 3% al mese e in sei rate. Se i pagamenti sono ogni trenta giorni, la tabella di ammortamento sarebbe la seguente:
- Metodo di ammortamento francese
| Interessi | Commissione di ammortamento | Condividere | Equilibrio | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| Somma | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
- metodo tedesco
| Interessi | Commissione di ammortamento | Condividere | Equilibrio | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.768,96 | - |
| Somma | 1.575,00 | 15.000,00 | 16.768,96 |
- metodo inglese
| Interessi | Commissione di ammortamento | Condividere | Equilibrio | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| Somma | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |
Impatto della rata di rimborso
C'è un impatto sull'entità della rata di rimborso. Maggiore è nei primi periodi, gli interessi da pagare diminuiranno. Possiamo vederlo negli esempi mostrati in precedenza.
In conclusione, il debitore dovrebbe rimborsare quanto più capitale possibile nelle prime rate. In questo modo si riducono gli oneri finanziari.
Al contrario, è a vantaggio del prestatore, in una certa misura, che il suo cliente ritardi nella restituzione del denaro concesso.