Il pool bancario è un report che elenca tutte le fonti di finanziamento bancario che un'organizzazione ha in un determinato periodo di tempo.
Il pool bancario è un documento (che può essere cartaceo o database) in cui viene presentato l'elenco di tutte le banche che forniscono liquidità a un'organizzazione e le condizioni alle quali tale contributo viene erogato. È uno strumento fondamentale per valutare la situazione finanziaria dell'azienda e il potenziale rischio di acquisire una nuova fonte di finanziamento.
A cosa serve il pool bancario?
Il pool bancario ha due funzioni principali:
- Uso interno: Serve come strumento per l'organizzazione per gestire i propri costi di finanziamento in modo ordinato e per valutare i rischi/opportunità di ottenere nuove fonti di risorse.
- Uso esterno: Per le banche è un'informazione preziosa per valutare il rischio di un potenziale cliente e decidere se convenga o meno concedergli credito ea quali condizioni. Di solito, quando un'organizzazione si rivolge a una banca per richiedere alcuni mezzi di finanziamento, richiede un pool di banche. Questo viene confrontato con altre informazioni rilevanti come quelle fornite dal Centro informazioni sui rischi della Banca di Spagna (CIRBE).
Formato e contenuto del pool bancario
Il pool bancario deve contenere le informazioni di tutte le fonti finanziarie che l'organizzazione ha, questo include:
- prestiti.
- Politiche creditizie.
- Linee di sconto.
- Leasing.
- Confermando.
- Factoring.
- Garanzie bancarie.
- Qualsiasi altro strumento di finanziamento.
Ogni fonte deve includere una descrizione di almeno:
- Il nome dell'ente che l'ha concesso.
- L'importo che è stato assegnato.
- Il prodotto finanziario in questione.
È inoltre possibile includere ulteriori dettagli come tassi di interesse, termini di pagamento e altre condizioni.
Per quanto riguarda il formato, il pool di banche può essere un documento scritto o un database (ad esempio una tabella Excel o in un altro formato).
Esempio di pool bancario
Qui c'è un semplice esempio:
Rapporto tra il pool bancario e CIRBE
Nel caso della Spagna, esiste il cosiddetto Ufficio centrale di informazione sui rischi della Banca di Spagna o CIRBE. Si tratta di un database (riservato) in cui vengono raccolte e controllate le informazioni relative a prestiti, crediti, garanzie e altri prodotti che gli enti finanziari hanno venduto ai propri clienti.
CIRBE appartiene alla Banca di Spagna e la sua funzione è quella di fungere da strumento per la supervisione del settore bancario, nonché di fornire informazioni affinché gli enti bancari possano valutare meglio i rischi dell'offerta dei propri servizi a un cliente specifico.
Il CIRBE è simile al pool bancario nel senso che offre informazioni sulle fonti di finanziamento di un'organizzazione. Tuttavia, non sempre coincidono a causa dei seguenti fattori:
- Il CIRBE non comprende importi di operazioni nazionali inferiori a 6000 euro
- CIRBE non comprende le operazioni internazionali inferiori a 60.000 euro
- Potrebbero esserci omissioni, errori o mancanza di aggiornamenti nel pool bancario
- Possono esistere diverse forme di contabilizzazione tra il pool bancario e il CIRBE (ad esempio considerando il breve o lungo termine)
In ogni caso, tenuto conto di quanto sopra, il CIRBE e il pool bancario dovrebbero essere coerenti. In caso contrario, l'organizzazione potrebbe incontrare problemi quando si tratta di trovare nuove fonti di finanziamento (le banche potrebbero diffidare delle informazioni fornite).