È normale che i media si occupino regolarmente di questioni come il riciclaggio di denaro. Questi tipi di operazioni possono coinvolgere organizzazioni criminali, aziende e grandi banche. Tutto questo per dare una veste legale al denaro ottenuto illegittimamente.
Sfortunatamente, i trafficanti di droga, le organizzazioni terroristiche e altri tipi di strutture criminali ricorrono al riciclaggio di denaro per rendere legali i loro soldi.
Tutto inizierà con l'ottenimento di denaro nero da un'operazione illegale. Queste operazioni includono atti criminali come il traffico di droga, la prostituzione, la vendita di armi o il contrabbando. Pertanto, coloro che effettuano queste operazioni criminali non dichiareranno all'erario i soldi guadagnati.
Ora, non tutto il denaro nero deve necessariamente provenire dal crimine. Ed è che, tutto il denaro non dichiarato al Tesoro sarà considerato denaro nero. Sebbene sia vero, si dice di tutto, che l'esistenza di denaro nero può far sorgere sospetti sulle attività svolte da una persona. Molte volte, il denaro nero è la prima traccia di un qualche tipo di attività illegale e, in molti casi, il grande indizio di un reato fiscale.
Fasi del riciclaggio di denaro
Nel processo di riciclaggio, attraverso il quale si cercherà di dare origine legale ai fondi ottenuti in modo illecito, sono da evidenziare tre fasi:
- Posizionamento: Viene inserito denaro ottenuto da attività illecite, solitamente in contanti.
- Occultamento: Per evitare che le autorità scoprano l'origine del denaro, verranno effettuati una serie di complicati trasferimenti che renderanno difficile rintracciare i fondi.
- Integrazione: Una volta nascosta l'origine del denaro, questo finirà per essere integrato nel sistema finanziario. Per fare ciò, sembrerà che il denaro provenga da attività economiche totalmente legali.
Come avviene il riciclaggio di denaro?
Ora, quali sono le tecniche che i truffatori usano per dare una parvenza di legalità al loro denaro nero? Bene, le procedure utilizzate per il riciclaggio di denaro o il riciclaggio di denaro sono molto diverse.
Riciclaggio di denaro tramite banche
Come prima opzione spiegheremo in cosa consiste la divisione o frazionamento, noto anche colloquialmente come "smurfing". Per fare ciò è sufficiente suddividere grosse somme di denaro in importi minori, creando diversi conti in cui verranno depositate tali somme.
In questo modo il denaro passerà inosservato all'erario, poiché gli enti finanziari non sono tenuti a segnalare questi movimenti di piccole somme di denaro.
Una seconda alternativa è quella di avvalersi della collaborazione di una banca. L'esperienza ha dimostrato che molte banche hanno collaborato al riciclaggio di denaro sporco. Ci sono stati casi in cui la banca era a conoscenza di queste operazioni e altre situazioni in cui la banca non era a conoscenza dell'origine del denaro.
Entrano in gioco le società
Una pratica molto comune tra i truffatori è quella di ricorrere alle cosiddette società intervenienti. Per fare ciò, il truffatore creerà una complessa rete di società che svolgono operazioni tra di loro. Sarà necessario che queste società effettuino numerose transazioni, rendendo così difficile la tracciabilità del denaro. Intanto le diverse società, ad ogni operazione, emetteranno fatture false.
Proseguendo con le operazioni di riciclaggio che comportano la creazione di società, troviamo i prestiti. Per fare questo basta creare una società all'estero con denaro nero. Quindi sarà sufficiente fare un prestito a te stesso. L'importo del prestito può essere trasferito a una società legale oa una persona fisica che si trova nel territorio nazionale.
valigette
Se si vuole evitare il transito di denaro nel territorio nazionale, c'è la possibilità di ricorrere alle classiche valigette. Consiste nel lasciare il territorio nazionale effettuando più viaggi all'estero con somme di denaro che non attirano l'attenzione delle autorità, per poi aprire un conto all'estero.
Un'altra opzione è quella di lasciare il Paese direttamente con ingenti somme di denaro, anche se in questo caso il rischio è maggiore.
Riciclaggio di denaro attraverso beni di alto valore
È abbastanza comune per chi ricicla denaro andare nel mercato immobiliare. Per fare ciò, un immobile viene acquistato a un prezzo superiore al prezzo di mercato. Pertanto, il prezzo di acquisto sarà incluso nell'atto di vendita. Successivamente, saranno pagate le tasse corrispondenti per il trasferimento della proprietà e, con questo, i fondi saranno stati riciclati.
Se continuiamo con beni di grande valore, vale la pena evidenziare le aste d'arte. In questa operazione il riciclatore avrà bisogno della collaborazione di un complice, al quale verrà corrisposta una certa somma di denaro. Così, il complice offrirà una cifra elevata per le opere messe all'asta. Il complice consegnerà poi il lavoro alla tribuna. Per la sua partecipazione all'operazione, il complice riceverà una commissione.
In questo modo il riciclatore manterrà la somma di denaro, che sarà totalmente legale. Questo metodo è particolarmente attraente per gli imbianchini, perché a differenza dell'acquisto di immobili, dove ci sono una serie di record, nelle aste d'arte c'è una grande opacità.
Casinò e gioco d'azzardo per riciclare denaro
Un metodo particolarmente semplice è andare in un casinò. Chiunque possieda denaro nero scambierà il denaro con fiches del casinò. Per evitare di attirare l'attenzione, giocherai, perdendo dei soldi. Tuttavia, con la maggior parte dei soldi al sicuro, chiederai di scambiare le tue fiches, quindi il casinò ti emetterà un assegno. Nel caso in cui la grossa somma di denaro susciti i sospetti dell'erario, il riciclatore può sempre addurre la scusa di aver avuto la fortuna di vincere un succulento premio.
Infine, in linea con il gioco d'azzardo, c'è la possibilità di acquistare biglietti vincenti della lotteria. Pertanto, il riciclatore contatta il vincitore della lotteria, offrendogli l'intero importo del premio e una commissione aggiuntiva. Pertanto, la candeggina sarà diventata un equo vincitore della lotteria. Ora, chi vende il biglietto vincente della lotteria dovrà affrontare un nuovo problema, poiché sarà lui a dover pensare a come riciclare il denaro ricavato dalla vendita del biglietto vincente.