Il piano finanziario è un documento che contiene gli obiettivi economici di una persona (fisica o giuridica), nonché le strategie per raggiungere questi obiettivi.
Cioè, un piano finanziario definisce come ottenere un certo ammontare di risparmi e/o guadagni. Questo, a partire da un punto iniziale e in un certo periodo di investimento.
Il piano finanziario, come spiegheremo più avanti, tiene conto della situazione attuale dell'individuo o dell'azienda, nonché delle proiezioni future. Questo, sempre sulla base di elementi oggettivi per le stime.
Fasi di un piano finanziario
Le fasi di un piano finanziario sono:
- Quantificare l'equità: Ciò comporta la raccolta di informazioni da:
- Beni: sono tutte le risorse che dovrebbero generare un beneficio in futuro, come beni mobili e immobili e persino crediti.
- Passività: sono debiti o obbligazioni che produrranno una spesa futura, come prestiti bancari di diversa natura: carta di credito, capitale circolante, credito ipotecario, tra gli altri.
Sottraendo le attività meno le passività, otteniamo il patrimonio netto.
- Flusso di cassa stimato: Il reddito atteso per l'impresa in futuro deve essere proiettato.
- Reddito futuro: le vendite stimate dipendono. Questa analisi deve avere una base oggettiva, come informazioni storiche sull'azienda e dati di mercato (crescita del settore). Allo stesso modo, se ci riferiamo a un individuo e il suo reddito non è stabile, si può calcolare una media degli ultimi mesi.
- Spese future: l'agente deve raccogliere informazioni sui debiti e gli obblighi in sospeso. Questi generano rate da pagare in futuro che implicano un'uscita di cassa.
- Definire gli obiettivi: Gli obiettivi devono essere fissati. Per una persona, ad esempio, possono fissare un obiettivo di risparmio per l'istruzione superiore dei propri figli. Allo stesso modo, è importante pensare a un piano per la pensione.
Le chiavi del piano finanziario
Alcune chiavi del piano finanziario sono:
- Consente di valutare la fattibilità di un'impresa o di un progetto di investimento.
- Deve tenere conto del livello di avversione al rischio dell'agente economico, definendo in base a questo le decisioni di investimento, risparmio e/o finanziamento che sceglierà.
- Gli interessi dell'individuo o dell'azienda devono essere considerati. Può essere, ad esempio, che l'azienda si impegni a sviluppare un business rispettoso dell'ambiente, anche se non è l'alternativa più redditizia (almeno a breve termine).
- Un altro elemento importante è l'orizzonte di investimento. Più è lungo, più difficile sarà fare una proiezione accurata.
- Puoi lavorare con diversi scenari. Ad esempio, tre: ottimista, moderato, pessimista. In questo modo, puoi persino definire un piano di emergenza nel caso in cui si verifichi lo scenario peggiore.