La capacità di pagare è un indicatore che cerca di misurare la probabilità che un individuo o un'entità non adempia alle proprie obbligazioni finanziarie con un creditore.
La capacità di pagare è la probabilità esistente che una società o un individuo possa non essere in grado di pagare i propri debiti con uno o più creditori. Questa grandezza viene utilizzata come un indicatore che cerca di misurare la solvibilità dell'impresa rispetto ai suoi debiti, consentendole di prendere decisioni nei rapporti di debito con i diversi creditori.
È un indicatore ampiamente utilizzato, solitamente nel settore bancario. La capacità di questo di misurare il merito creditizio di una persona, lo porta ad essere utilizzato ripetutamente per la valutazione nell'approvazione, o negazione, dei crediti.
Sebbene il suo utilizzo sia strettamente legato all'attività bancaria, questa grandezza può essere utilizzata anche singolarmente. Questo indicatore è anche molto utile per il processo decisionale nella nostra economia domestica.
Qual è la capacità di pagare?
La capacità di pagare è un indicatore abbastanza completo. Si tratta di un indicatore che misura la solvibilità di una persona o di un'azienda a fronte di eventuali debiti. Quando si vuole richiedere un prestito bancario, oltre che una linea di credito, questa grandezza è una delle tante statistiche utilizzate per prendere decisioni nell'approvazione di detti prodotti finanziari.
Anche nelle finanze personali. Allo stesso modo, quando richiediamo un microcredito, un mutuo, oltre che una carta di credito, anche la capacità di pagare è un indicatore affidabile. La capacità di pagare è diventata un indicatore molto ricorrente per il controllo delle finanze personali. Con questo indicatore, in modo rapido e preciso, possiamo conoscere la capacità delle nostre finanze di sostenere un certo debito.
Nel mondo degli affari, la capacità di pagare è un indicatore ampiamente utilizzato. Insieme ad altri, la capacità di pagare è uno dei tanti indicatori utilizzati nella vita quotidiana di un'azienda. Questo ci mostra la capacità che abbiamo di affrontare il pagamento dei creditori, l'adozione di investimenti, nonché il processo decisionale nel dipartimento finanziario. Anche il rapporto con i fornitori, dove viene utilizzato per prendere decisioni in modo continuativo.
La capacità di pagare, in scenari in cui ciò che si misura è la capacità di pagare di un paese o di un territorio, è correlata ad altri indicatori. Per misurare la solvibilità relativa di un Paese prima del pagamento delle sue obbligazioni, in economia, la capacità di pagamento adotta il nome di premio di rischio. Sebbene non sia lo stesso, il premio per il rischio è un indicatore generalizzato per il debito sovrano che misura il rischio esistente che un paese rispetto a un altro non adempia ai propri obblighi nei confronti dei propri creditori. Quindi, un paese che ha un premio di rischio più basso probabilmente ha una maggiore capacità di pagare.
Maggiore è la capacità di pagare, il costo del prestito dai creditori tende ad essere inferiore. Mentre, minore è la capacità di pagare, aumenta il rischio di default e il costo del debito, o indebitamento, tende ad essere più alto.
Come si calcola la capacità contributiva?
L'analisi della capacità di pagamento è un'analisi necessaria, fintanto che vogliamo andare da un istituto finanziario per richiedere un debito, così come se vogliamo controllare le nostre finanze personali. Conoscere la nostra capacità di pagamento non solo ha vantaggi decisionali, ma ci permette anche di conoscere in modo semplice e preciso la capacità di indebitamento che hanno le nostre finanze.
Sebbene non vi sia un consenso generico nell'analisi effettuata per misurare la capacità di pagamento di un individuo o di una persona, le istituzioni finanziarie prendono solitamente in considerazione una serie di variabili comuni. Queste variabili ci permetteranno di conoscere, attraverso una semplice formula, la capacità di pagamento dell'azienda o del singolo.
Se vogliamo conoscere la capacità di pagamento, per questo avremo bisogno di conoscere le seguenti informazioni:
- Reddito
- Spese
- A disposizione
- Spese accessorie
- Eventuali spese
(*) Ricorda che il reddito deve essere calcolato una volta che abbiamo dedotto le tasse.
Innanzitutto, creiamo una relazione di reddito, in cui includiamo tutte le fonti di reddito. Se abbiamo un reddito variabile, dobbiamo calcolare la media di questo reddito, in modo da poter estrarre una variabile più costante:
- Stipendio / mese: $ 2.000
- Affitto commerciale basso / mese: $ 800
- Servizi extra come libero professionista / mese: $ 200
In secondo luogo, facciamo un elenco di tutte le nostre spese allo stesso modo. Qui inseriamo spese fisse e variabili. Se abbiamo una spesa che non viene data mensilmente, possiamo fare una proporzione, in modo da avere un canone mensile per il confronto utile delle variabili:
- Mutuo: $ 250
- Trasporto: $ 50
- Tempo libero: $ 200
- Cibo: $ 200
- Spese per elettricità e acqua, internet, ecc.: $ 100
Terzo, una volta che avremo il reddito totale, oltre alle spese totali, procederemo a calcolare il disponibile. La formula per calcolare il disponibile è abbastanza semplice, poiché è sufficiente sottrarre entrate e spese. La differenza risultante è considerata disponibile:
- Reddito totale: $ 3.000
- Spese totali: $ 800
- Disponibile: $ 2,200
Quarto, poiché di solito non abbiamo una vita così costante, nel nostro quotidiano possono apparire imprevisti o spese che, poiché sono eventuali, non possiamo quantificare così facilmente. Per fare ciò, passiamo al metodo per calcolare sia le spese eventuali che quelle impreviste. Basta aggiungere una serie di percentuali al valore disponibile, risultante dalla sottrazione tra il totale delle entrate e il totale delle spese.
Per spese impreviste applicheremo il 20% del valore disponibile. Mentre, per eventuali spese, applicheremo un 10% sul valore disponibile, ma dopo imprevisti. Vediamo dopo:
- Spese impreviste: Valore disponibile * 0.20 = X
- Disponibile dopo gli imprevisti: Valore disponibile - X = Y
Procedendo al calcolo si ottiene quanto segue:
- Spese impreviste: $ 2.200 * 0,20 = $ 440
- Disponibile dopo gli imprevisti: $ 2.200 - $ 440 = $ 1.760
Procediamo ora al calcolo dell'importo disponibile al netto di eventuali spese:
- Eventuali spese: Disponibile dopo gli imprevisti * 0.10 = X
- Disponibile dopo gli imprevisti: Disponibile dopo gli imprevisti - X = Y
Ora procediamo al calcolo e otteniamo quanto segue:
- Eventuali spese: $ 1.760 * 0,10 = $ 176
- Disponibile dopo eventuali: $ 1.760 - $ 176 = $ 1.584
In questo modo tutto sarebbe già calcolato e ci basterebbe conoscere la nostra capacità di pagamento. Per fare ciò, lo calcoleremo, in modo da poterlo posizionare all'interno di un intervallo, in termini relativi. In questo modo, se vogliamo conoscere la capacità di pagamento, in percentuale, eseguiamo la seguente formula:
- Retribuzione: Disponibile dopo eventuali / Reddito totale = X
Se procediamo al calcolo otteniamo quanto segue:
- Capacità di pagamento: $ 1.584 / $ 3.000 = 0,528
- Capacità di pagamento (%): 52%
In questo modo abbiamo ottenuto che la capacità di pagamento nell'ipotesi è molto alta.
I parametri tra i quali si considera la misura sono:
- Sotto il 10%: bassa capacità.
- Tra il 10% e il 30%: capacità media.
- Superiore al 30%: alta capacità.
Dato che la capacità nell'esempio è del 52%, troviamo che la capacità di pagare in questo caso sarebbe elevata, quindi -in generale- non dovresti avere problemi quando si tratta di adempiere agli obblighi finanziari.