Il riciclaggio o riciclaggio di denaro è costituito da quelle procedure e meccanismi preposti all'acquisizione e all'occultamento di beni di provenienza delittuosa per immetterli nel mercato, dando loro parvenza di legalità.
È un processo attraverso il quale viene cancellata la traccia illecita di beni (sia contante che di qualsiasi altro tipo) che sono stati integrati nel sistema economico con una parvenza di legittimità. È importante notare che il riciclaggio di denaro non deve essere confuso con la frode fiscale (mancato rispetto degli obblighi fiscali).
Il concetto di riciclaggio di denaro è emerso negli anni '20 negli Stati Uniti quando alcuni gangster utilizzavano le lavanderie per legittimare i profitti ottenuti nelle loro attività criminali. Da allora, il termine riciclaggio di denaro è ufficialmente utilizzato in inglese, riciclaggio di denaro. Ecco perché i dipartimenti antiriciclaggio in inglese sono noti come antiriciclaggio (AML). Ufficialmente in spagnolo si usa sempre più il concetto di riciclaggio di denaro, anche se sta diventando sempre più comune chiamarlo riciclaggio di denaro.
Fasi o fasi del riciclaggio di denaro sporco
In generale, il riciclaggio di denaro si divide in tre fasi che possono essere presentate congiuntamente o separatamente. Vedi le fasi del riciclaggio di denaro in dettaglio.
- Fase di posa: I criminali cercano di introdurre denaro nero (contanti) o qualsiasi altro tipo di merce di origine criminale nel sistema finanziario.
- Fase di copertura: La seconda fase cerca di nascondere l'origine dei fondi illegali che sono stati precedentemente inseriti nel sistema finanziario attraverso un gran numero di transazioni finanziarie.
- Fase di integrazione: Nell'ultima fase, si tratta di utilizzare questi profitti illeciti in operazioni apparentemente legali. In questo modo i fondi entrano a far parte del patrimonio del riciclatore con una spiegazione che lo dimostri.
Metodi utilizzati per riciclare denaro
Esistono una moltitudine di forme e procedure con cui portare sul mercato fondi di provenienza criminale. Va tenuto presente che le banche non sono l'unico mezzo utilizzato per il riciclaggio di denaro sporco e che al contrario.
Troviamo diversi metodi come:
- Negli istituti finanziari bancari: Tra i metodi più utilizzati c'è quello bancario tradizionale. Strutturando (chiamato anche smurfing). In questo sistema, un trasferimento è diviso in più parti. Cioè, invece di effettuare un grosso trasferimento, lo si divide in due o più operazioni in modo da evitare gli obblighi di identificarsi (e quindi di essere individuati).
- Nelle istituzioni finanziarie non bancarie: A titolo di esempio, da un lato abbiamo le compagnie di assicurazione. Dove i criminali contraggono una polizza pagata con denaro illecito che viene successivamente annullata ricevendo così un assegno dall'assicuratore. Troviamo invece l' “Hawala”, un sistema informale di trasferimento di fondi che difficilmente lascia tracce documentarie.
- Nelle attività non finanziarie: Qui troviamo i casinò, che è uno degli esempi più utilizzati (spiegato di seguito). Un altro può essere la vendita di proprietà. Dove si conviene di acquistare un immobile per un valore inferiore (pagando la differenza in segreto). Successivamente viene venduto al prezzo reale (quello che compare nell'accordo e quello che è stato pagato in segreto). Legittimando così benefici che entrano a far parte del patrimonio del reo.
- Nelle professioni non finanziarie: Tra le professioni più comuni compaiono avvocati e commercialisti che permettono di dare un'impressione di rispettabilità.
Esempio di riciclaggio di denaro
Sebbene oggi i criminali utilizzino metodi abbastanza sofisticati, le basi rimangono le stesse. Per questo motivo l'esempio del casinò è uno dei più utilizzati per presentare il processo in modo semplice.
Supponiamo che una persona oltre al suo lavoro sia impegnata nell'attività illegale di vendita di droghe. Per non destare sospetti e per poter mettere i profitti di questa vendita di droga nel suo conto di risparmio, va al casinò. Lì scambia i soldi con dei gettoni.
Una volta che hai le fiches, fai una piccola scommessa per far credere ai dipendenti del casinò che stai effettivamente giocando. Tuttavia, dopo una partecipazione abbastanza limitata, lascia i tavoli delle scommesse e chiede al casinò di scambiare le fiches con un assegno. Una volta raggiunto questo punto, puoi rivolgerti alla tua banca per accedervi. Quando ti viene chiesto dell'origine, puoi dire che l'hai vinto giocando d'azzardo. Potrebbe quindi utilizzare quei soldi per acquistare una moto, completando così il processo di riciclaggio.
