Accordi di Basilea - Che cos'è, definizione e concetto

Gli Accordi di Basilea sono una serie di linee guida redatte dal Comitato di Basilea alla fine del 1974, formato dai governatori delle banche centrali del G-10, per evitare rischi sistemici in situazioni di panico bancario o di corsa agli sportelli, che hanno avuto origine nel le turbolenze finanziarie registrate sui mercati valutari.

All'origine del Comitato c'è l'idea acquisita in quel momento che i problemi di qualche entità si diffondessero rapidamente oltre i suoi confini.

Ad esempio, troviamo questo fatto con il fallimento della banca tedesca Bankhaus Herstatt, con sede nella Repubblica federale di Germania. Questa banca è stata intervenuta nel giugno 1974 dalle autorità tedesche a causa della sua mancanza di redditività. Tra le misure prese, i conti in dollari che la banca manteneva nella sua filiale di New York sono stati congelati.

Questioni chiave degli accordi di Basilea

È importante notare che, sebbene questi accordi manchino di forma giuridica, i documenti di Basilea sono stati approvati dai governatori e dai supervisori delle maggiori economie mondiali. Questi documenti ruotano attorno a quattro temi principali.

• Principi sull'attività transfrontaliera e sulla cooperazione tra autorità di vigilanza.
• Misure di adeguatezza patrimoniale.
• Principi di base.
• Gestione del rischio e altri aspetti.

Sono tre gli accordi prolungati nel tempo e modificati in base all'esperienza maturata nel tempo:

1. Basilea I:Nel 1988 è stato stabilito un accordo sul capitale minimo basato esclusivamente sul rischio di credito. In parole povere, è stato stabilito che il capitale minimo deve essere almeno l'8% delle attività ponderate per il rischio.
2. Basilea II: Pubblicato inizialmente nel giugno 2004, si basa su tre pilastri ↓
   1. Pilastro I. Requisito patrimoniale minimo analizzando in modo approfondito rischio di credito, rischio di mercato e rischio operativo.
   2. Pilastro II. Processo di vigilanza bancaria basato su principi di vigilanza sui coefficienti patrimoniali minimi, controllo delle strategie di calcolo dei rischi e della loro supervisione, monitoraggio e acquisizione di informazioni, revisione del controllo interno e previsione di intervento se necessario.
   3. Pilastro III. Disciplina di mercato sulla base di un'informativa, in modo chiaro e trasparente, sulle politiche di gestione del rischio, sull'adeguatezza patrimoniale e sulle esposizioni al rischio su base frequente.
3. Basilea III:Misure volte a riguardare gli effetti di incremento della qualità del capitale, miglioramento della rilevazione dei rischi sotto determinate esposizioni, aumento dei requisiti patrimoniali, costituzione di riserve patrimoniali, definizione del leverage ratio e miglioramento della gestione del rischio e dei coefficienti di liquidità.

Composizione del Comitato di Basilea

Il Comitato di Basilea è composto da 27 membri (Germania, Arabia Saudita, Argentina, Australia, Belgio, Brasile, Canada, Cina, Spagna, Stati Uniti, Francia, Olanda, Hong Kong, India, Indonesia, Italia, Giappone, Corea, Lussemburgo , Messico, Regno Unito, Russia, Singapore, Sudafrica, Svezia, Svizzera e Turchia) che riuniscono quattro volte l'anno le banche centrali di questi paesi.