La gestione della tesoreria consiste nella corretta amministrazione della liquidità e dei beni con caratteristiche e funzioni simili all'interno dell'impresa.
Si tratta, in altre parole, di gestire tutte quelle attività liquide come il contante e le diverse valute depositate sui conti bancari.
L'importanza della gestione della tesoreria
La gestione della tesoreria è di vitale importanza quando si tratta di pagamenti a breve termine, come debiti o acquisto di merci. Entrambi gli elementi sono importanti, poiché il primo è necessario per proteggere la nostra reputazione finanziaria e il secondo è obbligatorio se vogliamo che l'azienda continui a operare.
La corretta gestione della tesoreria ci consentirà di poter far fronte ai pagamenti aziendali e ad altri impegni senza dover ricorrere alla liquidazione di altri beni in cambio di denaro.
Un esempio dell'importanza di tale gestione può essere l'emergere di un improvviso calo del prezzo di una materia prima o di un componente che per la nostra azienda è di vitale importanza a livello operativo. Riuscire a sfruttare queste situazioni di mercato a volte è questione di secondi, quindi godere di una buona gestione della tesoreria ci permette di affrontare sia pagamenti imprevisti che possibili opportunità di mercato.
Differenze tra tesoreria, liquidità e gestione del budget
Queste procedure sono simili ma non svolgono la stessa attività:
- Gestione della tesoreria. Si tratta di ottimizzare e rendere efficiente l'uso del denaro, sia in contanti che tramite conto bancario e simili. Alcuni esempi di questa gestione consistono nell'avere valute della società in valute diverse. Quindi, se necessario, per poter fare acquisti in altri paesi con maggiore agilità.
- Gestione della liquidità. Come abbiamo accennato in precedenza, è responsabile della gestione dell'insieme di attività il più vicino possibile alla conversione in denaro. Esempi sono i debiti statali oi diritti di riscossione.
- Gestione del bilancio. In questo caso la differenza è più visibile. Questa direzione ha il compito di allocare le voci di budget a specifici dipartimenti e progetti dell'azienda. Un esempio sono i ben noti bilanci statali.
In sintesi, possiamo dire che i tre passaggi sono correlati tra loro. Hanno bisogno l'uno dell'altro, poiché il nostro obiettivo è ottenere una buona gestione delle risorse liquide dell'azienda, un'efficiente gestione del denaro e un'efficace pianificazione del budget.
